Требование ИФНС об ошибке в декларации по НДС (код ошибки 2): как в книге покупок отразить сумму оплаты от покупателя?

Comments

• Алёна212, Добрый день
  

  Цитата: а в июле отгрузка произведена на сумму 816 996,80 -сумма меньше предоплаты так как с реализации была убрана позиция по причине ее нет в наличии. Вопрос как правильно в книге покупок должна отразится сумма оплаты от покупателя 816 996,80? Спасибо

  При отгрузке вы выписываете счет-фактуру на отгрузку на сумму 816 996,80 и отражаете в книге продаж .
  В этот же момент принимаете НДС к вычету с аванса также с  суммы 816 996,8 (НДС 136 166,13 руб).
  В книге покупок в графе 14 указывается  сумма  по счет-фактуре на аванс ,т.е. 865 836,80,а сумма НДС ,соответствующая отгрузке, т.е. 136 166,13.
  
  

  Цитата: а в июле отгрузка произведена на сумму 816 996,80 -сумма меньше предоплаты так как с реализации была убрана позиция по причине ее нет в наличии.

  Сумма отгрузки изначально была 816 996,80?Или ее меняли?
• юлия79, Юлия в 3 кв в книгу покупок стоимость попала 865 836.80 а ндс 13166.13 .( по этому требование и пришло так как неверно).Счет фактура на аванс выписаннана сумму 865 836.80 на полную сумму предоплаты, а фактически реализация( отгрузка) была на сумму 816 996.80
• Алёна212, запросите у покупателя данные из их книги продаж за 3 кв.Посмотрите,какую сумму они восстановили по этой счет-фактуре и какой код операции указали.Возможно,у них ошибка и получился разрыв.
• Юлия, Спасибо за помощь 💐